컴플라이언스(Compliance)는 법률과 규정, 내부 규칙 및 윤리 기준 등을 준수하는 활동을 의미하며, 금융 분야에서는 일반적으로 준법감시(遵法監視) 또는 법규준수(法規遵守)라고 한다. 금융기관(金融機關)은 은행법, 자본시장법, 금융소비자보호법 등 관련 법규를 준수해야 하며, 임직원 역시 업무를 수행하는 과정에서 정해진 절차와 기준을 따라야 한다. 컴플라이언스는 이러한 준수 여부를 점검하고 위법행위나 금융사고를 예방하기 위한 관리체계다. 우리나라 금융권에서는 준법감시제도를 통해 금융회사가 내부통제(內部統制) 기준을 마련하고, 임직원이 이를 준수하도록 관리하는 활동을 수행한다.

컴플라이언스의 핵심 특징은 법규 위반이나 부적절한 업무 처리가 발생한 뒤에 대응하는 것뿐만 아니라, 문제가 발생하기 전에 예방하고 지속적으로 점검한다는 점이다. 예를 들어 은행 직원이 고객에게 금융상품을 판매할 때 상품의 위험과 수수료를 정확하게 설명하고, 고객의 투자 목적과 위험 감수 수준에 적합한 상품을 안내해야 한다. 이 과정에서 관련 규정과 내부 지침을 준수하는지 확인하는 것이 컴플라이언스의 역할이다. 또한 고객정보(顧客情報)를 무단으로 이용하거나 미공개 중요정보를 활용해 부당한 거래를 하는 행위 등을 방지하기 위한 절차도 포함된다. 따라서 컴플라이언스는 단순히 법률을 아는 데 그치지 않고, 실제 업무 과정에서 법규와 윤리 기준을 실천하도록 하는 활동이라고 할 수 있다.

컴플라이언스는 업무 내용에 따라 여러 영역으로 나눌 수 있다.
첫째, 법규준수(法規遵守, Regulatory Compliance)는 금융 관련 법률과 감독 규정 등 외부 규범을 준수하는 활동이다.
둘째, 내부통제(內部統制, Internal Control)는 업무 절차와 권한을 체계적으로 관리하여 오류, 부정행위 및 금융사고를 예방하는 활동이다. 내부통제는 컴플라이언스를 포함하는 더 넓은 개념이다.
셋째, 자금세탁방지(資金洗濯防止, Anti-Money Laundering, AML)는 범죄수익이 정상적인 금융거래로 위장되는 것을 방지하기 위한 활동이다.
넷째, 금융소비자보호(金融消費者保護, Financial Consumer Protection)는 금융상품 판매 과정에서 불완전판매를 방지하고 고객의 권익을 보호하는 활동이다.
이러한 업무를 체계적으로 수행하기 위해 금융회사에는 준법감시부서와 준법감시인(遵法監視人, Compliance Officer) 등의 담당 체계가 마련될 수 있다.

컴플라이언스는 금융기관의 신뢰도를 높이고 법규 위반에 따른 과징금, 소송, 영업 제한 및 평판 손실 등의 위험을 줄이는 데 도움이 된다. 또한 고객정보 보호와 공정한 금융상품 판매를 통해 금융소비자의 권익을 보호하고 금융시장(金融市場)의 질서를 유지하는 데 기여한다. 반면 관련 법규가 복잡해지고 규제가 변화하면 이를 지속적으로 파악하고 업무 절차에 반영하는 데 상당한 비용과 인력이 필요할 수 있다. 형식적으로 규정과 교육만 마련하고 실제 업무에서 준수하지 않는다면 효과를 거두기 어렵다. 따라서 경영진의 책임 있는 참여, 임직원 교육, 정기적인 점검 및 위반사항에 대한 적절한 조치가 함께 이루어져야 한다.

컴플라이언스는 금융기관과 기업이 법규와 내부 규정, 윤리 기준을 준수하도록 관리하여 위법행위를 예방하고 조직의 신뢰성을 유지하는 활동이다. 특히 금융산업은 고객의 자산과 개인정보를 다루고 금융시장 전반에 영향을 미치므로 높은 수준의 준법 의식과 내부통제가 요구된다. 컴플라이언스는 법적 위험을 줄이는 수단일 뿐만 아니라 금융소비자 보호와 건전한 금융거래 질서를 유지하는 기반이기도 하다. 따라서 금융기관은 컴플라이언스를 별도의 점검 업무로만 취급하기보다 모든 임직원이 일상적인 업무 과정에서 실천해야 할 기본 원칙으로 정착시킬 필요가 있다.